2025年度娄底市中医医院（差额单位）部门决算

目   录

第一部分 娄底市中医医院（差额单位）概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释 

第五部分 附件

第一部分

娄底市中医医院（差额单位）部门概况

一、部门职责

娄底市中医医院（差额单位）的主要职责是：

我单位是财政差额拨款事业单位，是集医疗、教学、科研、预防 保健为一体，综合服务功能齐全， 中医药特色突出，为人民群众提供 优质高效的医疗服务机构。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

医院开设有急诊科、肾病科、内分泌科、脑病科、老年病科、心 血管内科、肺病科、脾胃肝病科、肿瘤科、骨伤科、脊柱外科、普外 科、烧伤整形科、泌尿外科、肛肠科、妇科、针灸科、推拿科、康复 科、高压氧治疗室、重症医学科、血透室、治未病科、名中医工作室、 儿科、皮肤科、五官科、口腔科、疼痛科、健康管理科、麻醉科、手 术室、放射科、检验科、老市委中医门诊部等 49 个临床医技科室，其 中推拿科为国家中医优势专科建设单位，针灸科、康复科、推拿科、 心血管内科为“十四五 ”期间省级重点中医专科，脑病科、肺病科、 骨伤科“十四五 ”期间为省级重点中医培育专科，是娄底市中医护理、 中药质量控制中心挂靠单位，娄底市中医药学会中医内科、中医护理、 艾灸、中药、心血管等专业委员会主委单位。配备了 1.5TMRI、64 排 螺旋 CT、四维彩超、胃肠镜、支纤镜、腹腔镜、宫腔镜、经皮肾镜、 椎间孔镜等 400 多台套高端医疗设备。

（二）决算单位构成

娄底市中医医院（差额单位）2025 年部门决算汇总公开单位构成 包括：娄底市中医医院（差额单位）本级。

第二部分

部门决算表

第三部分

2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025 年度收、支总计 22566.47 万元，与上年相比增加 263.08 万 元，上升 1.18%。主要是因为本年度财政拨款收入较上年度增加了 2163.06 万元，追加了娄底市中医医院综合楼建设工程项目省级配套 资金 600.00 万元和公立医院改革补助资金 1663.00 万元；事业收入较上年度减少了1059.05万元；其他收入较上年度较少819.98万元；故收、支总计较上年度增加了。

二、收入决算情况说明

2025 年度收入合计 22566.47 万元，其中：财政拨款收入 3412.77 万元， 占 15.12%；上级补助收入 0.00 万元， 占 0.00%；事业收入 19097.55 万元， 占 84.63%；经营收入 0.00 万元， 占 0.00%；附属单 位上缴收入 0.00 万元，占 0.00%；其他收入 56.15 万元，占 0.25%。

三、支出决算情况说明

2025 年度支出合计 20548.66 万元，其中：基本支出 18662.66 万 元，占 90.82%；项目支出 1886.00 万元，占 9.18%；上缴上级支出 0.00 万元，占 0.00%；经营支出 0.00 万元，占 0.00%；对附属单位补助支 出 0.00 万元，占 0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025 年度财政拨款收、支总计 3412.77 万元，与上年相比，增加 2133.06 万元，上升 166.68%。主要是因为本年度追加了娄底市中医医院综合楼建设工程项目省级配套资金 600.00 万元和公立医院改革补助资金 1663.00 万元，故 2025 年度财政拨款收、支总计较上年增加了。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025 年度财政拨款支出3412.77万元，占本年支出合计的 16.61%， 与上年相比，财政拨款支出增加 2133.06 万元，上升166.68%。主要 是因为本年度追加了娄底市中医医院综合楼建设工程项目省级配套资 金 600.00 万元和公立医院改革补助资金 1663.00 万元，故 2025 年财 政拨款支出增加了。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025 年度财政拨款支出 3412.77 万元，主要用于以下方面：科学 技术支出（类）4.00 万元，占比 0.12%；社会保障和就业支出（类） 23.35 万元， 占比 0.68%；卫生健康支出（类）3385.42 万元， 占比 99.20%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025 年度财政拨款支出年初预算数为 704.08 万元，支出决算数 为 3412.77 万元，完成年初预算的 484.71%，其中：

1、科学技术支出（类）科技条件与服务（款）技术创新服务体 系（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 4 万元，年初预算为 0 万元，无 法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：本年度增加了科 技局专项 4 万元。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事 业单位离退休（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 16.35 万元，年初预算为 0 万元， 无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：年中追加了离 退休人员 2024 年度年终慰问金 16.35 万元。

3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 7 万元，年初预算为 0 万元，无 法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：本年度追加了差 额单位职工医疗保险 7 万元。

4、卫生健康支出（类）公立医院（款）中医（民族）医院（项）。

年初预算为 704.08 万元，支出决算为 2452.99 万元，完成年初 预算的 348.40%,决算数大于预算数主要原因是：本年度追加了公立医 院改革补助资金 1083.00 万元；追加了娄底市中医医院综合楼建设工 程项目省补助资金 600.00 万元。

5、卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 686 万元，年初预算为 0 万元， 无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：本年度追加了 公立医院改革补助资金 580.00 万元；助理全科医生规范化培训补助 106.00 万元。

6、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗 卫生机构支出（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 10.46 万元，年初预算为 0 万元， 无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：本年度追加了

“乙类乙管”新冠患者救治费用补助 10.46 万元。

7、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为 32.98 万元，年初预算为 0 万元，

无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：本年度追加了 新冠患者救治费用中央和省级财政补助资金 32.98 万元。

8、卫生健康支出（类） 中医药事务（款） 中医（民族医）药专 项（项）。

年初预算为 0 万元，支出决算为 203 万元，年初预算为 0 万元， 无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：本年度追加了 国家中医优势专科建设项目 200.00 万元，全国中药特色技术传承人才 项目 3.00 万元。

按照支出功能分类，卫生健康支出方面的支出规模较大，主要是 中医（民族） 医院，2025 年度决算数为 2452.99 万元，占财政拨款支 出总额的 71.88%，主要用于娄底市中医医院综合楼建设工程项目600.00 万元，公立医院改革补助资金1063.00 万元，工资福利支出514.00万元，商品和服务支出170.02万元等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025 年度财政拨款基本支出 1526.77 万元，其中：

人员经费 576.73 万元， 占基本支出的 37.77%，主要包括：基本 工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴 费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住 房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个

人和家庭的补助；

公用经费 950.04 万元， 占基本支出的 62.23%，主要包括：办公 费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、 维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、 工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公 ”经费支出决算情况说明

（一）“三公 ”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00  万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同， 与上年决算数相同。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00  万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率，与本年预算数相同， 与上年决算数相同。2025 年度安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0  人次，本单位 2025 年度未发生因公出国（境）费支出。

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0.00 万元，支出决 算为 0.00 万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率，与本年预 算数相同，与上年决算数相同。其中：公务用车购置费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率，与本年预算数相同，与上年决算数相同。2025 年度娄底市中医医院（差额单位）更新公务用车 0 辆，购置公务用车0 辆。2025 年度本单位未发生公务用车购置费支出。公务用车运行维护费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率，与本年预算数相同，与上年决算数相同。截止 2025 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。本单位 2025 年度未发生公务用车运行维护费支出。

3、公务接待费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元， 由于预算数为 0 万元，无法计算完成比率，与本年预算数相同，与上 年决算数相同。2025 年度共接待来访团组 0 个，来宾 0 人次，本单位 2025 年度未发生公务接待费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025 年度未发生政府性基金预算财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

2025 年度未发生国有资本经营预算财政拨款收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本单位 2025 年机关运行经费支出 0 万元，年初预算数 0 万元， 与年初预算持平。

十一、一般性支出情况说明

2025 年本部门开支会议费 0.00 万元，我单位 2025 年度未发生会 议费支出；开支培训费 158.33 万元，用于开展中医适宜技术培训，人 数 1385 人，内容为中医优势病种诊疗方案、中医适宜技术等。 未举办 节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门 2025 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货 物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。 授予中小企业合同金额 0 万元，由于政府采购总额为 0 万元，无法进 行百分比测算，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，由于政府采购 总额为 0 万元，无法进行百分比测算；由于货物支出金额为 0 万元， 无法进行货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比测 算；由于工程支出金额为 0 万元，无法进行工程采购授予中小企业合 同金额占工程支出金额的百分比测算；由于服务支出金额为 0 万元， 无法进行服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比测 算。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至 2025 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 6 辆，其中，副部（省） 级及以上领导用车 0 辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、 应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车4 辆、离 退休干部服务用车 0 辆、其他用车 2 辆，其他用车主要是用于开展公 务活动；单价 100 万元以上设备（不含车辆）15 台（套）。

十四、关于 2025 年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对 2025 年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目 1 个，共涉及资金3412.77 万元。其中，一般公共预算项目 1 个 3412.77 万元，占一般 公共预算支出总额的 100%；政府性基金预算项目 0 个 0 万元，占政府

性基金预算支出总额的 0%；国有资本经营预算项目 0 个 0 万元，占国 有资本经营预算支出总额的 0%；社会保险基金预算项目 0 个 0 万元, 占社会保险基金预算支出总额的 0%。二是部门评价开展情况。2025年度本部门未开展部门评价工作。三是事前绩效评估开展情况。2025年度本部门未开展事前绩效评估工作。三是事前绩效评估开展情 况。2025 年度本部门未开展事前绩效评估工作。

（二）绩效评价结果。

一是绩效自评结果。

2025 年度本部门整体支出全年预算数 704.08 万元，执行数3412.77 万元， 完成预算的484.71%，绩效自评得分 99.5 分，评价等级为“优”。

1、绩效目标完成情况： 

一是绩效目标基本完成，日常运营运转有序。合理保障人员经费、公用经费、药品耗材采购、后勤保障、设备运维等刚性支出，落实医务人员薪酬、社会保障等待遇，保障门诊、住院诊疗业务正常开展。全年门急诊、住院服务正常供给，基本医疗、康复服务、优抚医疗等职能有效履行，医疗服务秩序稳定，较好的完成和保障日常业务运转的 基础绩效目标。

二是基础设施建设目标稳步落地，硬件条件持续改善。有序推进重点基建项目实施，康复大楼（荣誉军人康复医院）已建成并投入使用，综合楼建设工程项目于 2025 年 12 月顺利竣工，医院诊疗用房、康复服务场地得到有效扩充。通过固定资产投入，新增的房屋建筑物、专用医疗设备、通用设备等资产，就医环境、诊疗硬件设施得到进一步优化，为拓展业务范围、提升收治能力打下坚实硬件基础，基础设施建设类绩效目标取得阶段性成效。

三是医疗质量与服务能力建设持续推进，服务效能有所提升。坚持以医疗质量安全为核心，落实医疗质量管理制度，规范诊疗行为，持续优化就医流程。围绕患者就医体验，不断改善服务举措，努力提升患者满意度。积极落实 DIP 付费改革相关工作要求，规范病案、收费、质控管理，促进医院由规模扩张向提质增效转型，医疗服务综合能力得到稳步提升。

四是预算与资产管理规范化水平不断提高，内控管理持续加强。落实全面预算管理要求，运用预算软件实行全口径、全过程预算管控，预算编制、执行、监控、调整、决算管理更加规范。严格执行国有资产归口管理制度，规范资产入库、领用、盘点、报废处置全流程管理，定期联合纪检、物资管理部门开展库存物资盘点清查，强化资产使用效益，防范资产流失与物资非正常损耗，国有资产安全得到有效保障，财务、资产内控管理绩效目标落实较好。

五是人才队伍建设有序开展，学科发展基础逐步夯实。重视专业技术人才培养，组织开展业务学习、继续教育、技能培训，强化现有人员业务能力提升。根据学科建设需要，谋划引进高学历、高层次专业人才，优化人才梯队结构，为医院长远发展储备人力资源。

2、发现的主要问题及原因：

一是绩效考核注重短期指标，忽视长期发展性指标。关注财务指标，忽视内部流程、学习与成长、患者满意度这些可持续发展指标。

二是医院已建立年度绩效目标体系，但未配套制定科学细化的阶段性绩效实施计划及资源保障方案。缺乏完善的执行举措、进度管控和资源支撑，导致部分工作推进与整体绩效目标衔接不紧密，绩效目标成效有待提升。

三是近年来，我院持续推进基础设施提质改造和医疗服务能力升级，基建项目投入规模较大。随着业务发展，现有老旧病房亟需翻新改造，配套诊疗医疗设备需持续更新增补，项目建设及设备采购资金需求较大，存在一定资金缺口。同时，为推动学科发展、提升诊疗水平，我院持续引进高学历、高素质专业技术人才，人才队伍建设经费投入持续增加，进一步加大了资金保障压力。

3、下一步改进措施：

一是持续推进业务与财务深度融合，聚焦医疗运营提质增效。进 一步优化医疗服务收入结构，补齐运营管理短板，全面提升医院精细 化经营管理水平。健全内部监督考核机制，压实各临床科室、职能部 门管理责任，严控医疗运行成本，规范各项制度落地执行，全方位夯 实医院高质量发展运营基础。

二是加强绩效考核，进一步完善绩效激励机制。严格对照三级公立医院绩效考核标准，结合医院运营实际、学科发展需求，持续修订完

善院内绩效考核管理制度。深入推进项目化绩效管理，优化绩效工资分配方案，精准对接 DIP 付费改革工作要求。聚焦医疗质量核心，强化医疗内涵建设，规范临床诊疗服务行为，合理提升医务人员技术劳务价值及绩效待遇，充分调动全院职工干事创业的积极性、主动性。

三是主动对接卫健、财政、发改等上级主管部门，如实汇报我院基础设施改造、医疗设备更新、学科建设发展的实际困难与刚需。积极申报专项建设资金、医疗设备购置补助、病房提质改造等各类财政扶持项目，通过多渠道争取资金支持，有效缓解基建改造、设备更新的资金缺口，持续完善医院医疗服务硬件设施，保障诊疗服务能力稳步提升。

四是完善院内常态化人才培养机制，常态化开展在职职工继续教育、专业技能培训、业务能力提升学习活动，分层分类开展人才培育，持续提升全院医务人员专业素养和诊疗服务能力，稳步优化人才队伍结构，为医院学科建设和长远发展提供坚实的人才支撑。

二是部门评价结果。

2025 年度本部门未开展部门评价工作，暂无绩效评价结果。

三是事前绩效评估结果。 

2025 年度本部门未开展事前绩效评估工作，暂无事前绩效评估结果。

（三）评价结果应用情况。无。

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等见附 件。

第四部分

名词解释

1．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政 拨款。

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财 政补助收入。

3．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位） 使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费及其他费用。

4．“三公 ”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反 映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食 费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务 用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃 料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待 费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入 对附属单位补助发生的支出。

6．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展 非独立核算经营活动发生的支出。

7．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的 收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

8．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展 非独立核算经营活动取得的收入。

9．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规 定上缴的收入。

10．其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入 ”、“事业收 入”、“经营收入”等以外的各项收入。

11．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事 业基金）弥补当年收支差额的数额。

12．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、 项目支出结转和结余和经营结余。

13．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专 用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

14．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续 使用的资金。

15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生 的支出，包括人员经费和公用经费。

16．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生 的支出。

17．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上 缴上级单位的支出。

18．科学技术支出（类）科技条件与服务（款）技术创新服务体系

（项）：反映国家为公益性行业、企业等提供信息、技术、中介等全方 位服务和支持，建立健全技术服务体系等方面的支出。

19．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业 单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

20．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其 他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障 和就业方面的支出。

21．卫生健康支出（类）公立医院（款）中医（民族）医院（项）： 反映卫生健康、中医部门所属的中医院、中西医结合医院、 民族医院 的支出。

22．卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）： 反映除上述项目以外的其他用于公立医院方面的支出。

23．卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫 生机构支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构 的支出 0

24．卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）： 反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项 目支出。

25．卫生健康支出（类）中医药事务（款）中医（民族医）药专项（项）：

第五部分

附  件